Soorten levensverzekeringen
Als aanvulling op uw pensioen kunt u sparen/beleggen in levensverzekering welke een bedrag uit keert op u 65 leeftijd als aanvulling op uw pensioen en een uitkering doet bij overlijden aan uw nabestaande. Op fiscaal gebied kunt u een levensverzekering indelen in box 1 of box 3.
Box 1
Een box 1 levensverzekering noemen ze een lijfrenteverzekering. Deze verzekering dient gebruikt te worden als aanvulling op uw pensioen. Op deze levensverzekering zit een lijfrente clausule. De premie voor deze verzekering is fiscaal aftrekbaar bij een 'aantoonbaar pensioentekort' de zogenaamde jaarruimte. De uitkering van de levensverzekering is altijd periodiek tevens wordt de uitkering progressief belast.
De lijfrente-aftrek is de afgelopen jaren sterk veranderd. Fiscaal voordeel behalen met uw jaarruimte en uw inhaalruimte kan nog steeds. Heeft u tekorten in uw pensioenopbouw ?
Jaaruimte is de ruimte om een lijfrentepremie in aftrek te brengen op uw inkomen, omdat u in een jaar te weinig pensioen hebt opgebouwd.
Inhaalruimte als u geen gebruik maakt van de jaarruimte dan kunt u dit later inhalen. Dit is de inhaalruimte, ook vaak de reserveringsruimte genoemd. De in afgelopen 7 jaar niet benutte jaarruimte kunt u nog benutten.
Neem contact op voor een exacte berekening en een persoonlijk advies.
Box 3
Een box 3 levensverzekering noemt men vaak een kapitaalverzekering. Deze verzekering is vrij besteedbaar en keert ineens uit. De premie is niet aftrekbaar. De uitkering wordt belast in box 3.
Als u besloten heeft geld opzij te zetten voor later en welke box u wilt sparen, dan moet u bepalen of u gaat sparen of beleggen ?